المشاركة

ما هي المشاركة؟

المشاركة (مشاركة) شراكة مشروع مشترك يساهم فيها شريكان أو أكثر برأس المال في عمل تجاري أو أصل ويتقاسمون النتائج. وتُقسَّم الأرباح وفق نسبة متفق عليها مسبقاً، بينما تُتقاسَم الخسائر دائماً بدقة بنسبة مساهمة كل شريك في رأس المال. ولأن لكل شريك مالاً معرَّضاً للمخاطرة، تُعدّ المشاركة من أنقى التعبيرات عن المثل الإسلامي في تقاسم المخاطر.

الكلمة مشتقة من جذر عربي معناه «المشاركة» أو «الشراكة». وعلى خلاف القرض، لا يُضمَن لأي شريك عائد؛ فنتيجة كل طرف تتوقف على الأداء الفعلي للمشروع.

كيف تُقسَّم الأرباح والخسائر

للشركاء حرية الاتفاق على أي نسبة لتقاسم الأرباح — ولا يلزم أن تطابق حصصهم في رأس المال، إذ قد يقدِّم أحد الشركاء جهداً أو خبرة أكبر. أما ما لا يجوز لهم فهو تحديد عائد شريك كمبلغ مضمون، إذ يحوِّل ذلك الترتيب إلى ربا.

أما الخسائر فمختلفة: يجب تحمُّلها بدقة بنسبة رأس المال. فالشريك الذي ساهم بـ 30% من رأس المال يتحمل 30% من أي خسارة. وهذا التباين — مرونة في تقاسم الأرباح، وتناسب في تقاسم الخسائر — قاعدة مميِّزة للمشاركة.

المشاركة مقابل المضاربة

كلاهما من هياكل الشراكة، لكنهما يختلفان في من يقدِّم رأس المال:

• المشاركة — يساهم جميع الشركاء برأس المال وقد يشاركون جميعاً في الإدارة؛ وتُتقاسَم الخسائر بنسبة رأس المال.
• المضاربة — يقدِّم طرف واحد كل رأس المال ويقدِّم الآخر العمل فقط؛ وتقع الخسارة المالية على صاحب رأس المال وحده.

أين تُستخدم المشاركة

تقوم على المشاركة عدة منتجات في التمويل الإسلامي:

• المشاركة المتناقصة — هيكل حلال شائع لتمويل المنازل — يشترك المصرف والمشتري في ملكية العقار، ويشتري المشتري حصة المصرف تدريجياً.
• تمويل الأعمال والمشاريع — يموِّل الشركاء مشروعاً معاً ويتقاسمون أرباحه ومخاطره.
• صكوك المشاركة — صكوك تمثِّل حصة في شراكة مشروع مشترك.
• تمويل رأس المال العامل — يتشارك مصرف وعمل تجاري لتمويل العمليات واقتسام الربح الناتج.

كثيراً ما تُعدّ المشاركة المتناقصة على وجه الخصوص أقرب إلى المثل الإسلامي من المرابحة ذات التكلفة الثابتة زائداً هامش الربح، لأن الطرفين يتقاسمان الملكية والمخاطرة عبر الزمن.

مفاهيم خاطئة شائعة

• «يجب أن يطابق الربح تقسيم رأس المال.» لا — يمكن للشركاء الاتفاق على أي نسبة ربح (لمكافأة الجهد أو الخبرة). والخسائر وحدها هي التي يجب أن تتبع نسب رأس المال.
• «يمكن ضمان عائد أحد الشركاء.» لا. ضمان عائد ثابت لأحد الشركاء بغض النظر عن الأداء يحوِّل الشراكة إلى قرض مُقنَّع فيه ربا.
• «المشاركة والمضاربة سواء.» يختلفان في رأس المال: في المشاركة يستثمر جميع الشركاء؛ أما في المضاربة فيقدِّم طرف واحد فقط المال بينما يقدِّم الآخر العمل.

ماذا يعني ذلك بالنسبة لك

إذا كنت تموِّل شراء منزل، فالمشاركة المتناقصة من أكثر الخيارات الحلال عرضاً — تشترك أنت والمصرف في ملكية العقار، وتدفع إيجاراً على حصة المصرف، وتشتري تلك الحصة تدريجياً حتى تملكه بالكامل.

عند المقارنة بين العروض، انظر إلى كيفية توثيق حصص الملكية، وكيفية تحديد الإيجار، وما يحدث إذا تغيَّرت قيمة العقار — فالمشاركة الحقيقية تتقاسم تلك المخاطرة بدلاً من نقلها إليك بالكامل.

هذه الصفحة تعليمية. للأحكام الملزمة في حالات بعينها، استشر عالماً إسلامياً معتمداً.